Perché la maturità dell'FP&A è importante per il futuro della finanza - e come arrivarci

Quando pensate alla maturità, pensate al cioccolato fondente. Mentre gli adulti apprezzano un profilo gustativo complesso che può includere note di salinità e amarezza, i bambini... beh... questo video illustra bene come si sentono.

Ci vogliono età ed esperienza per apprezzare davvero il cioccolato fondente. E una volta fatto il cambio, il cioccolato al latte di marca può sembrare dolce in modo stucchevole, quasi nauseante.

La maturità in ambito finanziario, e nello specifico in ambito P&A, consiste anche nell'abbracciare la complessità e nell'ampliare le proprie capacità. La nostra ultima guida, FP&A aggiornatoè dedicata alla trasformazione dell'FP&A in un processo più sofisticato ed efficiente.

Ma cosa significa maturità per l'FP&A, nello specifico? E perché è importante?

Definizione di maturità per l'FP&A

In termini più semplici, la maturità dell'FP&A significa che siete liberi da processi manuali e fogli di calcolo, in grado di concentrare il vostro tempo sul processo decisionale aziendale orientato al futuro.

"I leader nel settore FP&A sono quelli che si concentrano sulla visione a 360° e anticipano le tendenze e i problemi della loro azienda", afferma Tom Hood, CPA, CITP, CGMA, EVP Business Engagement & Growth, AICPA (Association of International Certified Professional Accountants).

Tom continua: "Sono all'avanguardia grazie alla trasformazione digitale e alle competenze richieste ai loro team di finanza e contabilità. Sono abili nel collaborare con le unità di business e le divisioni della loro azienda. Hanno il vantaggio di essere co-piloti con un posto al tavolo delle decisioni, anziché essere trascurati o non essere nemmeno interpellati"

Fasi di maturità

Quanto sopra è una buona descrizione dello stato ideale di maturità dell'FP&A; è un obiettivo verso cui lavorare. Ma la maggior parte delle organizzazioni non ci arriva con un unico grande balzo in avanti. Nella nostra indagine CFO Benchmark, abbiamo identificato quattro fasi che la maggior parte delle organizzazioni attraversa:

1. Sviluppo: Dipendente da poche persone, l'FP&A è un processo pratico, per lo più basato su fogli di calcolo.
2. Definito: Alcuni processi avanzati sono stati definiti, ma potrebbero non essere adeguatamente documentati. È ancora un processo manuale che si basa sull'esperienza di alcune persone chiave.
3. Avanzato: Ruoli e responsabilità sono definiti, i processi sono standardizzati e documentati e c'è un alto livello di supporto e integrazione.
4. Leader: I processi sono completamente definiti e l'uso degli strumenti ottimizzato, i sistemi sono integrati e la funzione FP&A è strettamente allineata agli obiettivi aziendali.

Se la vostra organizzazione si trova ancora nella prima fase, non siete i soli. Oltre la metà dei CFO intervistati nel 2020 ha dichiarato di trovarsi nella fase di sviluppo. Solo il 2% ha dichiarato che le proprie organizzazioni erano al livello Leading.

Queste statistiche rappresentano un'enorme opportunità per i CFO di salire di livello ed espandere il loro ruolo nell'organizzazione.

Jack McCulloughpresidente del CFO Leadership Council, sottolinea quanto possano essere grandi i guadagni potenziali: "Con le giuste soluzioni, i CFO d'élite possono aumentare la loro produttività di oltre il 30%", afferma. "È come ricevere 100.000 dollari di consulenza strategica gratuita ogni anno"

Perché la maturità è importante?

Il reparto finanziario si sta evolvendo verso un ruolo di consulenza più lungimirante. Ma se il vostro reparto è impantanato in processi manuali, c'è meno tempo per assumere una posizione di maggior valore nell'azienda.

Maturità significa meno tempo per le attività manuali

Abbiamo scoperto che i team Finance con un basso livello di maturità passano più della metà del loro tempo sui fogli di calcolo e più della metà di tutti gli intervistati ha dichiarato che il tempo trascorso con i fogli di calcolo è il meno produttivo.

Dall'altra parte, i team più sofisticati passavano il 20% o meno del loro tempo sui fogli di calcolo. Ciò significa un 30% di tempo in più da dedicare ad attività di maggior valore.

Maturità significa capacità di previsione e budgeting migliorate

Nel nostro sondaggio sulla trasformazione digitale, abbiamo analizzato le capacità dei team in base allo spettro di maturità. Solo l'11% dei team a bassa maturità ha dichiarato di essere in grado di fare previsioni oltre i 12 mesi. Tuttavia, oltre il 33% dei team ad alta maturità ha questa capacità.

Maturità significa un dipartimento finanziario trasformato

La maturità dell'FP&A porta standardizzazione, automazione e intelligenza artificiale nel reparto finanziario. È una pietra miliare della trasformazione digitale e una componente chiave per assumere un ruolo di maggior valore nell'organizzazione.

"Il futuro dell'FP&A sarà guidato dall'intelligenza artificiale e da analisti che possiedono solide competenze trasversali, come la comunicazione, la risoluzione dei problemi e l'intuizione strategica", ha dichiarato Stephen J. McLain III, consulente aziendale, ospite del podcast Finance Leader. "Il futuro reparto FP&A utilizzerà un sistema finanziario intuitivo amministrato da un team IT interno altamente qualificato che costruisce modelli e formatta report per gli analisti"

I primi passi verso la maturità del reparto FP&A

Ci sono tre componenti principali per migliorare i processi di FP&A. Si comincia dalla mentalità: Per avviare il processo sono necessari il consenso dei dirigenti, una leadership chiara e una strategia di gestione del cambiamento. Tutto ciò inizia con la leadership dell'area Finance, dice Robert Kugelvicepresidente senior e direttore della ricerca di Ventana Research:

I dirigenti del settore finanziario devono essere al corrente di ciò che accade nella tecnologia aziendale. Non possono essere passivi e affidarsi all'IT: il reparto IT sa quello che fa, ovviamente, ma non conosce bene le esigenze specifiche del reparto Finance. I responsabili finanziari devono quindi essere abbastanza preparati da sostenere le soluzioni che andranno a vantaggio del reparto finanziario in particolare e, in ultima analisi, dell'intera organizzazione.

La seconda componente è il set di competenze. Le competenze da assumere o da formare comprendono la scienza dei dati, la gestione dei dati e, naturalmente, un'infarinatura di competenze informatiche. Ma è importante non trascurare anche le soft skills.

"L'unico ruolo sorprendente che sta diventando sempre più richiesto è quello dello storyteller", spiega Gabrielle Luoma Gabrielle LuomacPA, CGMA, CEO di MOD Ventures, LLC. "Noi contabili siamo bravissimi a leggere i numeri. Lo storytelling ci richiede capacità di comunicazione molto migliori, di interpretare i dati e di spiegarli in modo comprensibile agli altri"

L'ultima componente è il set di strumenti. Un FP&A aggiornato si affida a una tecnologia in grado di consolidare i dati provenienti da tutta l'organizzazione e di applicare analisi intelligenti per le previsioni, la pianificazione degli scenari e la definizione del budget.

"Per troppo tempo, l'FP&A è stato condotto con strumenti antiquati e avvolti nel mistero", spiega Janet Schijns Janet SchijnscEO di JS Group. "Gli strumenti analitici più recenti non solo automatizzano l'intelligenza dell'FP&A, ma consentono anche a un gruppo più ampio di dirigenti di comprendere realmente i dati e di trarne vantaggio"

Avviare la prossima evoluzione della finanza

L'aggiornamento dell'FP&A rende il reparto finanziario più produttivo ed efficiente, consentendo all'intero team di concentrarsi su un lavoro più prezioso e significativo. Ma i vantaggi non si fermano qui.

Con processi standardizzati e automatizzati, basati su un'unica fonte di verità dei dati, il team trasformato ha più tempo per innovare e più intuizioni per guidare la propria esplorazione. La maturità dell'FP&A può essere il trampolino di lancio verso il futuro della finanza e la prossima evoluzione dell'intera organizzazione.

Per saperne di più, consultate il nostro rapporto interattivo: FP&A aggiornato.