L'evoluzione della maturità dell'FP&A: Nuovi parametri di riferimento per i CFO

Tre anni fa, Prophix ha sponsorizzato un sondaggio tra i CFO e altri leader del settore finanziario. Volevamo identificare le maggiori sfide e le opportunità più promettenti per il ruolo in evoluzione e in espansione del dipartimento finanziario. Abbiamo scoperto che la maggior parte dei dipartimenti finanziari potrebbe trarre vantaggio dall'aumento della propria maturità in materia di FP&A, sia per quanto riguarda lo sviluppo delle competenze sia per quanto riguarda gli investimenti in tecnologia. Quest'anno abbiamo condotto una nuova indagine, con l'aiuto del CFO Leadership Council. I risultati del nostro CFO Benchmark Report 2020 raccontano una storia familiare: C'è ancora molto potenziale inutilizzato per i CFO che vogliono modernizzare i loro dipartimenti finanziari. Ecco tre risultati chiave su cui i CFO possono agire per realizzare il loro pieno potenziale.

1. La maturità dell'FP&A continua a rappresentare una sfida

Sebbene i leader del settore Finance siano desiderosi di ottimizzare il loro modo di lavorare, il cambiamento tarda ad arrivare. Tra il 2017 e il 2020, i livelli di maturità sono rimasti praticamente stagnanti. In effetti, una percentuale maggiore di intervistati rientra in livelli di maturità inferiori rispetto al 2017.

Livello di maturità
Leader	2%
Avanzato	8%
Definito	38%
In via di sviluppo	52%

Ecco come definiamo le fasi:

• In via di sviluppo: Dipende da persone chiave e da processi altamente manuali e poco definiti, per lo più basati su fogli di calcolo.
• Definiti: Processi per lo più definiti, ma con vari livelli di documentazione. Gli strumenti sono presenti, ma il processo è ancora molto manuale e dipendente da persone chiave.
• Avanzato: Ruoli e responsabilità chiaramente definiti, processi standardizzati, politiche e procedure documentate, oltre a un elevato livello di supporto e integrazione.
• Leader: La funzione FP&A è strettamente allineata agli obiettivi aziendali. I processi e gli strumenti sono completamente definiti e ottimizzati e i sistemi sono altamente integrati.

La maturità della funzione FP&A è una delle maggiori opportunità per il dipartimento Finance. I nostri benchmark per il 2020 hanno riscontrato una correlazione diretta tra la maturità della funzione FP&A e la riduzione del tempo dedicato a compiti manuali di scarso valore (per saperne di più).

2. Le aziende sono pronte a investire

Se da un lato abbiamo registrato un leggero calo di coloro che sono desiderosi di abbracciare le nuove tecnologie, dall'altro si registra un aumento di coloro che sono disposti a fare il giusto investimento. Si tratta di una buona notizia per i leader del settore finanziario, che si stanno impegnando a favore di tecnologie che consentano modalità di lavoro avanzate. Nel 2020:

• l'8% dichiara di essere soddisfatto dello status quo
• il 18% dichiara di applicare un approccio attendista
• il 60% è disposto a effettuare investimenti selettivi e mirati
• il 12% è aggressivamente opportunista

Una componente importante della maturità dell'FP&A è l'utilizzo degli strumenti giusti per automatizzare i processi. Vediamo l'opportunità per i CFO di creare un business case per gli investimenti tecnologici nel dipartimento finanziario. La tecnologia giusta può non solo aumentare la maturità del reparto FP&A, ma anche aiutare il reparto Finance ad assumere un ruolo più predittivo e consultivo all'interno dell'organizzazione.

3. Gli strumenti di analisi offrono una grande opportunità

Come nel 2017, gli utenti di analytics avanzati sono rari: meno del 10% degli intervistati si è identificato come avanzato. Questo dato è particolarmente degno di nota, poiché il tempo speso in attività di scarso valore, come la gestione dei fogli di calcolo, è direttamente correlato a un minor grado di sofisticazione. Nel 2020, coloro che utilizzavano strumenti e processi di analisi più sofisticati dedicavano meno del 20% del loro tempo ai fogli di calcolo. Al contrario, chi utilizzava strumenti molto semplici vi dedicava il 62% del tempo.

Livello degli strumenti di analisi	2020
Avanzato	7%
Intermedio	25%
Base	32%
Molto elementare	35%

È giunto il momento di far progredire la finanza

È chiaro che il pendolo della maturità dell'FP&A non si è spostato di molto tra il 2017 e il 2020. In alcune aree, come l'uso degli strumenti di analisi, abbiamo addirittura registrato un calo della maturità. Poiché il business continua a muoversi a rotta di collo e le organizzazioni si rivolgono sempre più alla finanza per avere una guida informata, è chiaro che è arrivato il momento per i CFO di spingere per cambiamenti sismici. I CFO che si pongono all'avanguardia possono contribuire a posizionare le loro organizzazioni come leader del settore. Prophix è qui per contribuire a elevare il reparto finanziario, fornendo una guida e un software che aiuta i professionisti della finanza a trasformare le sfide quotidiane in vere e proprie opportunità. Volete saperne di più? Leggete il rapporto completo sul 2020.