Gestione del flusso di cassa: 7 strategie per ogni CFO

Un'indagine di Blackline ha rilevato che quasi la metà (49%) dei professionisti della finanza si preoccupa dell'affidabilità dei dati relativi ai flussi di cassa, che possono avere un impatto sul processo decisionale.

Ciò sottolinea l'importanza di una gestione efficace dei flussi di cassa nel definire la strategia e gli obiettivi finanziari di un'azienda. Senza una visione accurata della liquidità, le aziende non possono fare previsioni efficaci o ottimizzare i crediti.

Con il software di pianificazione dei flussi di cassa, i responsabili finanziari possono gestire i rischi finanziari e ottenere visibilità in tempo reale sui flussi di cassa. L'automazione dei processi dei flussi di cassa migliora l'efficienza operativa, facendo risparmiare tempo e risorse e consentendo ai team finanziari di concentrarsi sulle attività strategiche.

Nell'articolo di oggi, spiegheremo cos'è la gestione dei flussi di cassa e perché è importante, l'impatto di una cattiva gestione dei flussi di cassa sulle aziende e sette strategie di cash flow per i CFO.

Che cos'è la gestione dei flussi di cassa e perché è importante nella strategia finanziaria?

La gestione dei flussi di cassa è il processo di monitoraggio, ottimizzazione, controllo e pianificazione dei flussi di cassa in entrata e in uscita per garantire la liquidità e la salute finanziaria di un'azienda. Con il supporto di un software di pianificazione dei flussi di cassa, i responsabili finanziari possono trasformare la gestione dei flussi di cassa da un'attività reattiva a una strategia proattiva che supporta gli obiettivi aziendali a lungo termine.

Per molti CFO, il flusso di cassa è una preoccupazione costante, poiché ha un impatto diretto sulla capacità di prendere decisioni strategiche che favoriscano la crescita. Una pianificazione accurata svolge un ruolo fondamentale in questo senso, consentendo ai responsabili finanziari di anticipare le potenziali sfide del flusso di cassa e di affrontarle in modo proattivo per mantenere la stabilità.

Ilfree cash flow (FCF) è una metrica fondamentale per una pianificazione oculata, in quanto misura la liquidità generata da un'azienda dopo aver sottratto i flussi in uscita legati alle operazioni e agli asset di capitale. Questo parametro è fondamentale per valutare la capacità di un'azienda di generare liquidità dopo aver mantenuto o ampliato la propria base di attività, il che è fondamentale per gli investitori e gli stakeholder. Un'eccedenza di free cash flow a lungo termine consente ai CFO di far fronte ai cambiamenti interni ed esterni continuando a sostenere operazioni aziendali sostenibili.

Per questo motivo il bilanciamento tra redditività e liquidità è essenziale per un'efficace gestione dei flussi di cassa, consentendo alle aziende di prendere decisioni informate su investimenti, gestione del debito e adeguamenti operativi.

L'impatto di una cattiva gestione dei flussi di cassa sulle imprese

Una cattiva gestione dei flussi di cassa può esporre inutilmente le aziende a rischi quali l'impossibilità di pagare i fornitori, l'interruzione degli investimenti o, nel peggiore dei casi, il fallimento operativo totale.

Senza un'accurata previsione dei flussi di cassa, i CFO si trovano spesso a dipendere dai flussi di cassa in entrata, come i pagamenti dei clienti, che possono portare a problemi di liquidità, rendendo difficile per le aziende far fronte agli obblighi a breve termine. Se poi uno o più pagamenti vengono ritardati, ciò può mettere rapidamente a rischio la stabilità di un'organizzazione e avere un impatto negativo sulla sua reputazione.

Alcuni esempi di come la cattiva gestione dei flussi di cassa possa influire sulle imprese sono:

1. Per i settori ciclici come quello immobiliare, una cattiva gestione dei flussi di cassa può rendere le aziende vulnerabili alle flessioni, rendendo difficile la copertura dei costi fissi nei periodi di rallentamento.
2. Le imprese stagionali possono faticare a rimanere a galla durante le basse stagioni se una cattiva gestione del flusso di cassa impedisce loro di costituire riserve durante i periodi di picco. Questo può anche portare a un aumento dei costi di prestito se le imprese devono ottenere finanziamenti a breve termine per coprire le lacune.
3. Una crescita rapida può portare a tensioni finanziarie, poiché una cattiva gestione dei flussi di cassa rende più difficile coprire spese crescenti come l'aumento del costo del lavoro.
4. Con un sistema di crediti disorganizzato, una cattiva gestione del flusso di cassa può interrompere l'attività ritardando i pagamenti in entrata necessari per le spese quotidiane.

L'implementazione di strategie efficaci di gestione dei flussi di cassa con l'aiuto della tecnologia finanziaria è fondamentale per evitare queste insidie e consentire una crescita sostenibile. In seguito, esamineremo le strategie che i CFO possono utilizzare per migliorare la gestione dei flussi di cassa.

7 strategie efficaci per migliorare la gestione del flusso di cassa

L'implementazione di strategie efficaci può migliorare significativamente la gestione dei flussi di cassa. L'adattabilità è fondamentale e con il software di pianificazione dei flussi di cassa è possibile regolare i flussi di cassa a vari livelli di dettaglio in risposta alle mutevoli condizioni di mercato o agli obiettivi aziendali.

Vediamo sette strategie da mettere in atto per migliorare la gestione dei flussi di cassa.

1. Previsione dei flussi di cassa e obiettivi a lungo termine

La previsione dei flussi di cassa svolge un ruolo fondamentale nella definizione degli obiettivi a lungo termine per le grandi organizzazioni. L'implementazione di previsioni a rotazione e di previsioni basate sui driver consente aggiornamenti continui nel tempo, in modo da potersi adattare alle mutevoli condizioni aziendali. L'utilizzo delle intuizioni dell'intelligenza artificiale può anche migliorare l'accuratezza delle previsioni dei flussi di cassa, identificando modelli e tendenze che potrebbero non essere immediatamente evidenti con la pianificazione degli scenari.

Per farlo in modo efficace, è importante incoraggiare la collaborazione tra finanza, vendite e operazioni per raccogliere informazioni complete che possano informare le previsioni dei flussi di cassa. Questa collaborazione assicura che le previsioni siano allineate con le realtà del mercato e con le capacità interne e che incorporino prospettive e dati diversi.

Il software per i flussi di cassa può integrare i dati provenienti da tutta l'organizzazione, aiutandovi a creare previsioni più complete.

2. Gestione dei crediti e dei debiti

L'ottimizzazione del ciclo order-to-cash (O2C) è un altro modo per migliorare la gestione del flusso di cassa e la soddisfazione dei clienti, snellendo il processo di fatturazione e pagamento. Poiché l'O2C tocca diversi aspetti dell'azienda, tra cui le vendite, la finanza, l'ufficio legale e l'assistenza clienti, è importante assicurarsi che i team siano allineati.

L'allineamento dei reparti nel processo O2C può aiutare a eliminare i costi più elevati, le inefficienze e le perdite di margine che affliggono le funzioni isolate. Un modo per affrontare questo problema è quello di implementare un sistema centralizzato per i crediti contabili per la vostra azienda con più entità, che può aiutare i team a ottenere chiarezza nella loro parte del processo, a migliorare l'accuratezza e a ridurre gli errori nella fatturazione e negli incassi.

L'analisi dei dati può anche fornire informazioni sui modelli di pagamento dei clienti, identificare i conti in ritardo, aiutare a prevedere gli scenari futuri dei flussi di cassa e prevedere i rischi finanziari, consentendo alle aziende di intraprendere azioni proattive per salvaguardare i flussi di cassa. Inoltre, la fatturazione automatica e i promemoria di pagamento possono ridurre i ritardi nei flussi di cassa, liberando i team finanziari per concentrarsi sulle attività strategiche e migliorando la conformità garantendo la registrazione accurata di tutte le transazioni.

3. Gestione dell'inventario

Anche le tecniche avanzate di gestione delle scorte, come il just-in-time (JIT) e le scorte gestite dai fornitori per le aziende con un elevato turnover delle scorte o una domanda in rapida evoluzione, possono essere una strategia efficace per la gestione dei flussi di cassa.

La gestione delle scorte just-in-time mira a ridurre gli sprechi producendo beni solo quando sono necessari. Ciò può liberare il flusso di cassa, in quanto le aziende non pagano per produrre, immagazzinare e distribuire le scorte che non sono state vendute. Il JIT può anche ridurre al minimo il rischio di obsolescenza delle scorte, migliorando ulteriormente il flusso di cassa.

Allo stesso modo, l'inventario gestito dal fornitore è quando un fornitore gestisce l'inventario di un cliente. Ciò consente alle aziende di adottare un approccio di tipo hand-off alla gestione dell'inventario, consentendo al fornitore di riordinare e rifornire gli articoli in base ai dati di magazzino. Ciò consente di liberare liquidità eliminando gli ordini non necessari e i costi associati allo stoccaggio e alla gestione delle scorte in eccesso, rafforzando al contempo le relazioni con i fornitori grazie alla collaborazione e alla fiducia.

L'analisi predittiva può ottimizzare ulteriormente i livelli di scorte in più sedi o magazzini, tenendo conto della domanda globale e delle variazioni operative, consentendo alle aziende di regolare i livelli di inventario in modo proattivo.

Grazie alla capacità di tracciare le scorte in tempo reale su più sedi, è possibile garantire la stabilità della liquidità, aumentando l'agilità della supply chain e migliorando il processo decisionale con informazioni aggiornate sullo stato e sulla gestione delle scorte.

4. Snellire le operazioni

Il process mining, con cui i responsabili finanziari analizzano e ottimizzano i processi ricorrenti, può aiutare a identificare le inefficienze nei complessi flussi di lavoro aziendali. Una volta identificate le inefficienze, i responsabili finanziari possono implementare servizi condivisi e principi di lean management per migliorare la gestione dei flussi di cassa.

I servizi condivisi consentono alle grandi organizzazioni di centralizzare i processi finanziari ripetitivi, come le paghe, i crediti e i debiti, riducendo le ridondanze operative, migliorando la conformità e abbassando i costi.

Analogamente, i principi del lean management mirano a ridurre gli sprechi comprendendo il valore desiderato dal cliente ed eliminando le fasi del processo produttivo che non contribuiscono a tale valore. Per la finanza, questo può significare identificare i colli di bottiglia e le inefficienze, migliorare i flussi di lavoro e utilizzare le informazioni sulle prestazioni dei processi per rafforzare le operazioni finanziarie. La gestione snella può anche promuovere una cultura del miglioramento continuo, incoraggiando i team a cercare ed eliminare le inefficienze.

La standardizzazione dei processi tra le diverse unità aziendali e filiali può anche fornire informazioni più coerenti sui dati, garantendo che tutti lavorino sulla stessa versione della verità dei dati. Prophix One, una piattaforma per le prestazioni finanziarie, facilita questo processo aiutando le organizzazioni a identificare ed eliminare le ridondanze nelle operazioni finanziarie con analisi e reportistica in tempo reale, consentendo di concentrarsi sulle strategie che migliorano il flusso di cassa.

5. Negoziare termini di pagamento migliori

Per migliorare i flussi di cassa, è fondamentale sfruttare il potere d'acquisto delle grandi organizzazioni durante le trattative con i fornitori. Evidenziando il valore della vostra organizzazione come acquirente di massa e partner affidabile, potete assicurarvi condizioni di pagamento più favorevoli. Anche la dimostrazione di una storia di pagamenti puntuali e di una solida salute finanziaria può rafforzare ulteriormente la vostra posizione negoziale.

Per esempio, potreste negoziare tempi di pagamento più lunghi per mantenere la liquidità o sconti per i pagamenti anticipati per ottimizzare i risparmi.

Inoltre, accorciando le scadenze dei crediti e prorogando i debiti, ove possibile, potete liberare capitale circolante per investire in opportunità di crescita o per far fronte agli obblighi esistenti. La segmentazione dei fornitori in base alla loro importanza strategica, ad esempio tra fornitori critici e non critici, può aiutarvi a dare priorità alle trattative con i fornitori che hanno l'impatto più significativo sulle vostre attività.

Un'altra strategia efficace è l'adozione di un approccio di supply chain finance (SCF), che consente agli acquirenti di estendere i termini di pagamento pur dando ai fornitori la flessibilità di ricevere i pagamenti attraverso finanziamenti di terzi. In questo modo si garantisce la stabilità dei flussi di cassa lungo tutta la catena di fornitura e si rafforzano le relazioni con i fornitori.

Il software per i flussi di cassa consente ai team finanziari di creare scenari per analizzare l'impatto dei diversi termini di pagamento sul flusso di cassa in tempo reale. In questo modo i responsabili delle decisioni sono in grado di creare strategie che assicurano la disponibilità di cassa per i pagamenti o gli investimenti, raggiungendo il perfetto equilibrio tra liquidità e crescita.

6. Sfruttare la tecnologia per l'automazione

Le grandi organizzazioni possono sfruttare la tecnologia finanziaria, come il software per i flussi di cassa, per supportare l'automazione e snellire i processi complessi. La Robotic Process Automation (RPA) può automatizzare attività ripetitive come l'elaborazione delle fatture, la gestione delle buste paga e il consolidamento dei dati. Ciò consente ai team finanziari di concentrarsi su attività strategiche di maggior valore, migliorando l'efficienza e riducendo gli errori.

L'intelligenza artificiale e l'apprendimento automatico fanno fare un ulteriore passo avanti all'automazione, consentendo di effettuare analisi e reportistica finanziaria complessa. Questa tecnologia utilizza l'analisi predittiva per rilevare automaticamente gli schemi, prevedere le tendenze e far emergere informazioni utili senza l'intervento umano. Grazie all'automazione guidata dall'AI, le aziende possono identificare le anomalie, prevedere le variazioni dei flussi di cassa e prendere più rapidamente decisioni basate sui dati.

L'integrazione di vari sistemi finanziari per un flusso di dati continuo è una parte fondamentale di questo processo. Prophix One, una piattaforma per le prestazioni finanziarie, supporta questo aspetto automatizzando i processi ricorrenti come i crediti e i debiti. Questo non solo libera i team finanziari per concentrarsi su attività più strategiche, ma migliora anche la conformità e riduce i rischi consolidando i silos di dati, garantendo una visione olistica del flusso di cassa.

7. Diversificare i flussi di entrate

L'identificazione e lo sviluppo di nuovi flussi di entrate all'interno della base clienti esistente è un'altra strategia efficace per la gestione dei flussi di cassa. Grazie a un'analisi approfondita dei dati, i responsabili finanziari possono identificare nuovi mercati o linee di prodotti potenziali, che possono contribuire a mitigare i rischi associati alle flessioni economiche e ad altre sfide specifiche del settore e a ridurre l'eccessiva dipendenza da un'unica fonte di reddito.

Le fusioni e acquisizioni (M&A) offrono un'altra strada per la diversificazione dei ricavi. Acquisendo aziende con prodotti o servizi complementari, le organizzazioni possono aumentare la quota di mercato, entrare in nuovi settori e ottimizzare il proprio potenziale di ricavi.

Una piattaforma di performance finanziaria supporta i responsabili finanziari nella pianificazione degli scenarie nella modellazione finanziaria per valutare i rischi e nella modellazione finanziaria per valutare i rischi associati e la fattibilità di nuove opportunità di guadagno. Sia che stiate valutando il lancio di un prodotto o che stiate pianificando un'acquisizione, il software di pianificazione dei flussi di cassa vi consente di prevedere l'impatto dei flussi di cassa.

Vantaggi di una gestione efficace dei flussi di cassa

Le strategie di gestione efficace dei flussi di cassa presentano diversi vantaggi, tra cui:

• Facilitare gli investimenti aumentando la fiducia degli investitori - Un'azienda che mantiene un flusso di cassa costante può creare una forte fiducia negli investitori e ottenere migliori condizioni di credito dai finanziatori. Ad esempio, una startup tecnologica con flussi di cassa ben gestiti può attrarre ulteriori finanziamenti da parte di investitori che vedono l'azienda come orientata alla crescita.

• Pianificazione delle spese in conto capitale - Una strategia efficace di gestione dei flussi di cassa può aiutarvi a pianificare le spese e a dare priorità ai progetti in conto capitale, assicurandovi di avere a disposizione le riserve per effettuare nuovi investimenti. Ad esempio, se avete un'eccedenza di liquidità, potreste decidere di sviluppare una nuova linea di prodotti o di espandervi in un nuovo mercato.

• Sfruttare le opportunità con la liquidità disponibile - La disponibilità di cassa vi consente di agire rapidamente sulle opportunità di crescita, di investire nell'innovazione o di rafforzare le partnership strategiche. Ad esempio, un marchio di vendita al dettaglio che ha mantenuto la liquidità può capitalizzare la sua posizione di mercato acquisendo un concorrente in difficoltà a un prezzo scontato.

• Prepararsi a uscite impreviste - Avere una solida riserva di liquidità può proteggere l'azienda da spese impreviste. Ad esempio, un'azienda manifatturiera con forti riserve di liquidità può coprire i costi delle riparazioni di emergenza delle attrezzature senza interrompere la produzione, evitando ritardi.

• Garantire un'adeguata disponibilità di cassa per le operazioni - Le operazioni possono essere imprevedibili e una strategia efficace di gestione dei flussi di cassa può aiutare a ottimizzare i livelli di inventario e a garantire la disponibilità di cassa quando serve. Ad esempio, un'azienda di produzione alimentare può dover pagare tempestivamente i fornitori quando il prezzo delle materie prime aumenta improvvisamente, garantendo una produzione costante senza interruzioni di fornitura.

Strumenti essenziali per ottimizzare la gestione dei flussi di cassa

Come abbiamo già detto, il software di pianificazione dei flussi di cassa può aiutare le organizzazioni di tutte le dimensioni a ottimizzare la gestione dei flussi di cassa. Nel corso del tempo, la tecnologia finanziaria si è evoluta dai fogli di calcolo Excel a soluzioni software più avanzate in grado di offrire automazione, analisi dei dati e previsione dei flussi di cassa.

Le organizzazioni che desiderano ottimizzare le proprie strategie di gestione dei flussi di cassa dovrebbero prendere in considerazione l'implementazione di un software per la gestione dei flussi di cassa. Con il software di gestione dei flussi di cassa, è possibile soddisfare esigenze complesse con:

• Tracciamento e previsione in tempo reale: Visibilità immediata delle posizioni di cassa di più entità. Con la previsione predittiva, è possibile analizzare i fattori che influenzano il flusso di cassa e creare una proiezione semplificata del flusso di cassa a 13 settimane.
• Modellazione di scenari e approfondimenti basati sull'intelligenza artificiale: Creare modelli di flusso di cassa e scenari "what-if" basati su fattori come i tassi di interesse o le imposte. Prophix One AI Insights può anche riassumere le tendenze dei flussi di cassa, trasformando i rischi in opportunità per un maggiore impatto.
• Reporting e analisi automatizzati: Automatizzate i processi dei flussi di cassa, consentendo di prendere decisioni in tempo reale. Distribuite facilmente i report di proiezione agli stakeholder con l'automazione, dando a tutti l'accesso a informazioni accurate e tempestive, in modo da poter prendere decisioni oggi che influiscono sui profitti di domani.
• Integrazione con i sistemi finanziari esistenti: Il software per i flussi di cassa si integra con i software ERP, CRM, HRIS e di contabilità per riunire i dati di tutta l'organizzazione e ottenere una migliore visibilità.
• Cruscotti e KPI personalizzabili: Con i cruscotti personalizzabili è possibile apportare modifiche immediate con uno sguardo in tempo reale al flusso di cassa. Potete creare piani dettagliati dei flussi di cassa a 13 settimane o a più anni in base ai principali KPI aziendali.
• Supporto per operazioni globali e multivaluta: Gestite facilmente il flusso di cassa per i conti in più valute, in modo da poter supportare le operazioni globali della vostra azienda.

Raggiungere la tranquillità: Come il CFO di USA Properties ha sfruttato Prophix One per il successo del flusso di cassa

Per i CFO, la gestione dei flussi di cassa svolge un ruolo fondamentale nella pianificazione strategica e nel successo operativo. Un'efficace supervisione dei flussi di cassa è essenziale per mantenere un'azienda sana e consentire un processo decisionale informato.

Prendiamo ad esempio USA Properties. Impantanata da una gestione manuale del budget su fogli di calcolo, USA Properties si è resa conto che esisteva un modo migliore per riunire tutti i dati e prevedere i flussi di cassa. Jonny Harmer, CFO di USA Properties, voleva una migliore visibilità per capire se ci sarebbe stata abbastanza liquidità per coprire i progetti imminenti e sostenere le operazioni fino a quando gli investimenti non avessero generato profitti.

Con Prophix One, Jonny ha potuto consolidare i dati per una previsione più accurata dei flussi di cassa, ottenendo i seguenti risultati:

• Un aumento del 50% nell'accuratezza del budget combinato con un maggiore controllo dei costi che ha portato a un aumento del 6,7% del margine operativo.
• Un margine di errore nella pianificazione del personale ridotto del 20%.
• Un aumento di 4 volte del numero di progetti in costruzione, grazie alla maggiore efficienza della pianificazione operativa.

"La cosa più importante che direi a un responsabile finanziario che sta pensando a Prophix è che per noi è stato uno strumento di trasformazione. Ci ha aiutato a identificare le aree in cui possiamo migliorare l'efficienza, le previsioni e il budget. E ha aiutato i membri del nostro team a impegnarsi maggiormente in attività a valore aggiunto" - Jonny Harmer, direttore finanziario di USA Properties

Scoprite come USA Properties ha eliminato oltre 90 fogli di calcolo per una previsione più efficace dei flussi di cassa.

Il percorso da seguire: Rafforzare l'approccio alla gestione dei flussi di cassa

La liquidità è la linfa vitale di qualsiasi azienda e richiede un monitoraggio e una gestione costanti per sostenere la sostenibilità e la crescita a lungo termine. Ma con un processo decisionale guidato dai dati, dati accurati in tempo reale e analisti avanzati, è possibile identificare le inefficienze e le aree di riduzione dei costi, trasformando le informazioni finanziarie in informazioni utili per migliorare l'approccio alla gestione dei flussi di cassa.

Con il software di gestione dei flussi di cassa, potete elevare le capacità del vostro team, riducendo la complessità e l'incertezza dei dati. E con la gestione proattiva del rischio, attraverso la previsione predittiva e la pianificazione degli scenari, potete anticipare e mitigare i rischi finanziari, passando da una gestione finanziaria reattiva a una proattiva.

Anche con una tecnologia finanziaria all'avanguardia a portata di mano, una gestione efficace dei flussi di cassa richiede un apprendimento e un miglioramento continui, compresa la valutazione costante delle prestazioni finanziarie rispetto alle strategie aziendali.