Guida alle normative di conformità finanziaria per i team finanziari

Le aziende del settore finanziario sono sottoposte a uno stress significativo a causa di normative di conformità finanziaria rigorose e in continua evoluzione. Queste normative formano un sistema intricato in cui il rischio, l'innovazione e la protezione dei consumatori devono essere bilanciati con i cambiamenti inevitabili. I leader del settore finanziario devono implementare in modo proattivo quadri normativi che affrontino le sfide emergenti, proteggano i consumatori e migliorino la stabilità della loro organizzazione sul mercato.

Le crisi finanziarie, l'evoluzione della tecnologia e gli sconvolgimenti del mercato costringono i governi a introdurre nuove norme di conformità per ripristinare la stabilità e la trasparenza finanziaria, migliorando al contempo le pratiche di gestione del rischio. Tuttavia, anche con queste normative in continua evoluzione, il settore finanziario è ancora vulnerabile alla non conformità e agli attori malintenzionati, con un costo medio di una violazione della sicurezza che raggiunge i 5,97 milioni di dollari.

Per proteggersi dall'instabilità o da una violazione, i responsabili finanziari si affidano sempre più spesso a strumenti specializzati e all'automazione per ridurre i rischi creati da inefficienze, errori umani e non conformità.

Prima di descrivere nel dettaglio le normative da rispettare, è importante comprendere le conseguenze del mancato raggiungimento degli standard di conformità.

Cosa sono le norme di conformità finanziaria e come influiscono sui team finanziari?

Una normativa di conformità finanziaria si riferisce a uno standard, a una specifica o a una legge predeterminati e rilevanti per il settore finanziario. Queste norme mantengono l'integrità dei mercati finanziari e proteggono i consumatori e le aziende da incidenti come i cyberattacchi o le frodi. Possono riguardare tutto, dalla gestione dei dati personali da parte degli istituti finanziari alle modalità di consolidamento finanziario, fino agli strumenti finanziari che possono essere introdotti nei diversi mercati.

Perché le norme di conformità finanziaria sono importanti

Le norme di conformità finanziaria proteggono i consumatori e gli investitori, mantenendo l'integrità dei mercati finanziari più ampi. Le norme salvaguardano i consumatori da pratiche non etiche e assicurano che le entità finanziarie rimangano trasparenti, il che è essenziale per mantenere la fiducia nelle istituzioni e nei mercati finanziari.

Il rispetto degli standard di conformità previene anche i crimini e gli attacchi finanziari, che possono avere conseguenze economiche significative. La mancata conformità può comportare multe e azioni legali, danneggiando gravemente la reputazione di un'azienda.

Differenze tra gestione della conformità finanziaria e normative

I regolamenti finanziari si riferiscono specificamente all'allineamento con i mandati legali esterni, le regole e le leggi. La gestione della conformità finanziaria si riferisce alle strutture e alle procedure interne che devono soddisfare requisiti aziendali predeterminati in base alla giurisdizione di appartenenza. Una piattaforma di performance finanziaria come Prophix One può aiutare le aziende ad affrontare entrambi i problemi.

Prospettive globali sulle normative di conformità finanziaria

Da un punto di vista internazionale, esistono alcune similitudini nelle normative di conformità tra le principali economie del mondo. Ad esempio, in tutto il mondo è presente una maggiore attenzione alla protezione dei dati e a misure rigorose contro il riciclaggio di denaro. Nel frattempo, le economie in via di sviluppo si stanno lentamente adattando agli standard globali di conformità finanziaria e alle loro sfide uniche.

In alcuni casi, le aziende che si estendono su più giurisdizioni si trovano ad affrontare problemi di conformità unici. Ad esempio, un istituto finanziario che opera sia negli Stati Uniti che nell'Unione Europea deve rispettare le normative di entrambe le giurisdizioni, che possono avere requisiti contrastanti. In questo caso, le organizzazioni devono implementare misure aggiuntive per riconciliare le differenze, il che può aumentare i costi operativi e creare vulnerabilità e inefficienze nei processi.

Regole di conformità finanziaria che i responsabili finanziari devono osservare

1. Politiche aziendali/controlli interni

Il Sarbanes-Oxley Act (SOX) stabilisce le norme per l'archiviazione e la gestione dei documenti finanziari digitali rivolti all'azienda. Ciò include la registrazione, il monitoraggio e la verifica di determinate attività. Gli audit SOX si concentrano sulla sicurezza delle informazioni, compresa la gestione dei controlli di accesso e il backup regolare dei dati.

Le norme SOX includono disposizioni finanziarie e di sicurezza e si applicano alle società quotate in borsa di dimensioni specifiche, nonché a tutte le società di revisione contabile che controllano le società pubbliche.

2. Pratiche contabili accettate

I principi contabili generalmente accettati (GAAP) sono un insieme di standard e procedure costantemente rivisti e ripubblicati dal Financial Accounting Standards Board (FASB) e dal Governmental Accounting Standards Board (GASB). I GAAP garantiscono l'accuratezza, la coerenza e la trasparenza dell'informativa finanziaria in diversi settori industriali statunitensi. Le società e le imprese pubbliche devono seguire i GAAP nella preparazione dei bilanci e dei documenti.

I principi contabili internazionali (IFRS) sono emessi dall'International Accounting Standards Board (IASB). Si tratta di una serie di norme contabili per i bilanci delle imprese pubbliche, il cui scopo è quello di mantenerli trasparenti, coerenti e accessibili, in modo da poterli confrontare facilmente in tutto il mondo. Gli IFRS si applicano a 168 giurisdizioni al di fuori degli Stati Uniti, compresa l'UE.

3. Leggi locali/statali/federali

Il California Consumer Privacy Act (CCPA) conferisce ai consumatori californiani alcuni diritti relativi al modo in cui le aziende gestiscono ed elaborano i loro dati personali. Tra questi, il diritto di sapere quali informazioni vengono utilizzate, condivise e vendute e di cancellare le informazioni personali in archivio presso un'azienda coperta.

Inoltre, il provvedimento concede ai consumatori il diritto di rinunciare alla vendita di informazioni personali, di correggere i dati errati e di limitare la divulgazione di informazioni sensibili. Infine, il CCPA conferisce ai consumatori il diritto alla non discriminazione nei servizi o nei prezzi. Il CCPA si applica alle aziende con un fatturato annuo superiore a 25 milioni di dollari, alle aziende che ricavano il 50% o più del loro fatturato dalla vendita di informazioni e alle aziende che trattano i dati personali di oltre 50.000 persone all'anno.

Il California Privacy Rights Act (CPRA) è simile al CCPA, ma invece di concentrarsi sui diritti individuali dei consumatori, include diritti sui dati personali dei dipendenti e diritti personali business-to-business (B2B) per i californiani.

Ai datori di lavoro californiani è stato richiesto di implementare protocolli per la privacy e la raccolta dei dati entro il 1° gennaio 2023, per conformarsi alle normative del CPRA. Il CPRA conferisce tre nuovi diritti alle persone, siano esse dipendenti, consumatori o coinvolte in partnership B2B:

• Il diritto di limitare l'uso dei dati personali sensibili.
• Il diritto di correggere i dati personali richiedendo la modifica dei registri.
• Il diritto di rinunciare alla tecnologia decisionale automatizzata.

4. Conformità fiscale e di reporting

Ilsecondo pilastro del progetto OCSE/G20 Base Erosion and Profit Shifting (BEPS) mira a garantire che il reddito sia tassato secondo il minimo globale. In quanto parte del pilastro della tassazione minima globale del progetto BEPS, il progetto prevede diversi meccanismi complessi per garantire il pagamento di tali imposte.

Le regole sono complesse e richiedono nuove forme di dati finanziari a cui i dipartimenti fiscali possono o meno avere accesso. Queste norme e regolamenti si applicano alle imprese multinazionali con un fatturato superiore a 750 milioni di euro all'anno e prevedono un'imposta del 15% su tutto il territorio.

5. Standard industriali/regolamentari

Standard ambientali, sociali e di governance (ESG) misurano l'impatto sociale e ambientale di un'organizzazione. Sebbene siano solitamente utilizzati per gli investimenti, si applicano anche a fornitori, clienti, dipendenti e pubblico in generale.

Per aiutare le aziende a gestire le informazioni ESG sono stati creati numerosi framework. La Global Reporting Initiative (GRI), ad esempio, produce un quadro globale che regola gli approcci alla materialità, alla gestione e alla rendicontazione finanziaria e alla divulgazione di varie altre questioni legate all'ESG.

6. Standard di sicurezza dei dati

Il Regolamento generale sulla protezione dei dati (GDPR) è comunemente considerato il regolamento più severo al mondo in materia di protezione dei dati. È stato creato per "armonizzare" le leggi sulla privacy dei dati tra i membri dell'UE, offrendo ai singoli una maggiore protezione dei loro dati. Il GDPR si basa su un quadro rigido che segue i principi di liceità, correttezza e trasparenza, limitazione delle finalità, minimizzazione dei dati, accuratezza, limitazione della conservazione, integrità e riservatezza e responsabilità.

La legislazione antispam del Canada (CASL) è la nuova legge antispam del Paese. Si applica a tutta la messaggistica digitale, compresi i messaggi di posta elettronica e gli SMS che le organizzazioni inviano in relazione a una "attività commerciale" Ciò significa che le organizzazioni globali e le aziende canadesi che inviano messaggi elettronici commerciali (CEM) da, verso o all'interno del Canada devono ottenere il consenso dei destinatari prima dell'invio. Il CASL non si applica ai CEM instradati attraverso il Canada.

Requisiti chiave per le normative di conformità finanziaria

Protezione dei dati e privacy

La protezione dei dati e la privacy garantiscono che i dati sensibili siano accessibili alle parti autorizzate e consenzienti. Inoltre, impediscono ai criminali informatici di utilizzare i dati con intenti malevoli e garantiscono la conformità delle organizzazioni ai requisiti normativi. Se non vengono stabilite politiche approfondite e complete, un'organizzazione può essere vulnerabile a una fuga di dati, a danni alla reputazione o a perdite di dati dovute a un attacco informatico.

Prophix collabora con le organizzazioni per soddisfare i requisiti di protezione dei dati e di gestione delle informazioni finanziarie, in modo che le aziende abbiano la certezza di rispettare gli standard di conformità.

Sicurezza informatica

La conformità alla cybersecurity fornisce un quadro rigido per la protezione dei dati sensibili dei clienti, costruendo così la reputazione e la fiducia di un'entità nei confronti del pubblico. Significa che l'organizzazione è impegnata in pratiche commerciali sicure e riduce al minimo il rischio di un attacco informatico o di una violazione dei dati. Le società di contabilità, in particolare, possiedono alcuni dei dati di maggior valore relativi a persone e aziende, e gli hacker lo sanno, rendendole più vulnerabili a un attacco.

Una piattaforma di performance finanziaria come Prophix One supporta le aziende che vogliono costruire e mantenere una solida sicurezza informatica.

Due diligence del cliente

La Customer Due Diligence (CDD) prevede la verifica dell'identità del cliente, la valutazione del suo livello di rischio e la revisione e il monitoraggio continui delle sue transazioni. Aiuta le aziende a limitare le frodi e a evitare multe e cattiva pubblicità. La CDD è un processo integrale per le istituzioni finanziarie che vogliono prevenire il riciclaggio di denaro e altri reati finanziari. Prophix One è un'ottima piattaforma per aiutare le aziende a soddisfare i requisiti CDD.

Controlli interni e audit

Se un'organizzazione è priva di controlli interni e non esegue verifiche regolari, non può rassicurare gli investitori e le autorità di regolamentazione sulla sicurezza e l'accuratezza dei dati finanziari. Ogni pratica per ridurre il rischio è riconducibile alle verifiche e ai controlli interni.

I controlli di qualità garantiscono il raggiungimento di obiettivi e finalità e forniscono informazioni finanziarie di routine per le decisioni del management. Inoltre, riducono il rischio di scandalo pubblico e assicurano che non vengano intraprese azioni legali, aiutando l'azienda a soddisfare gli standard di conformità. L'implementazione di una piattaforma per le prestazioni finanziarie come Prophix One è un ottimo modo per iniziare con i controlli interni, il reporting e la revisione contabile.

Monitoraggio delle transazioni

Il monitoraggio delle transazioni previene e rileva il riciclaggio di denaro, che di solito comporta la ricerca di denaro ottenuto in modo sospetto. Analizza a fondo i dati delle transazioni e rileva attività come le frodi con le carte di credito e i bonifici bancari. Prophix One, una piattaforma per le prestazioni finanziarie, può aiutare le organizzazioni a conformarsi a questi requisiti riconoscendo modelli e tendenze nelle transazioni che indicano attività illegali e segnalandole per la revisione.

Valutazione e gestione del rischio

La valutazione del rischio è parte integrante della strategia complessiva di gestione del rischio di un'azienda. Assicura che tutte le parti aderiscano a termini e condizioni prestabiliti. I rischi devono essere delineati e analizzati nell'ambito del reporting finanziario, delle operazioni e della conformità. La valutazione di questi rischi consente alle aziende di raggiungere meglio i propri obiettivi, determinando come anticipare e gestire le insidie.

Prophix One, una piattaforma per le prestazioni finanziarie, si occupa della valutazione e della gestionedei rischi finanziari , in modo che le aziende possano essere certe di costruire una strategia sicura e a basso rischio.

Tenete sotto controllo le normative di conformità finanziaria con Prophix One™.

Le normative di conformità finanziaria non devono più essere un grattacapo come lo sono state in passato. Comprendendo le normative che i responsabili finanziari devono rispettare, tra cui GDPR, SOX, GAAP e CCPA, sarete ben preparati a soddisfare gli standard di conformità.

È inoltre importante considerare i requisiti di ciascuna normativa, come la cybersecurity, la due diligence dei clienti e il monitoraggio delle transazioni. La mancata conformità potrebbe comportare multe, azioni legali e danni alla reputazione dell'azienda.

Con Prophix One, una piattaforma per le prestazioni finanziarie, soddisfare le normative di conformità finanziaria è facile. Offriamo una suite completa di soluzioni che il vostro team può esplorare, su misura per supportare le esigenze finanziarie della vostra azienda.