L'utilità della pianificazione finanziaria integrata

La pianificazione finanziaria integrata è fondamentale per un'organizzazione di successo. I settori affrontano sfide uniche quando si tratta di allineare e unificare i piani organizzativi con quelli finanziari.

Nel settore dei servizi di pubblica utilità, i vari modelli di business hanno fattori unici che influenzano il loro approccio al budgeting, alla pianificazione e alle previsioni. Tuttavia, esistono KPI simili all'interno del settore.

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Massimizzare il successo finanziario[/caption]

Per massimizzare il successo finanziario, è necessario che tutte le informazioni di seguito elencate si uniscano tra loro.

Pianificazione del progetto e spese di reparto

Quando sviluppano un approccio alla pianificazione finanziaria integrata, le organizzazioni di utilities devono tenere conto delle spese ricorrenti di reparto, come i costi del personale, i contratti di affitto d'azienda e altre voci, che sono strettamente legate alla pianificazione dei progetti. Questi costi influiscono anche sul modello finanziario più ampio e sul budget dell'organizzazione.

Pianificazione e previsione delle vendite

Il settore dei servizi di pubblica utilità è fortemente regolamentato e molte organizzazioni hanno bisogno di tempo per analizzare e generare le proprie tariffe, che a loro volta vengono presentate a un ente regolatore. La funzione di pianificazione e previsione delle vendite consente a queste aziende di determinare una tariffa che copra i costi e generi ricavi, senza superare il ROI stabilito dagli enti normativi. Per comprendere i costi che devono essere coperti dalle tariffe dei servizi di pubblica utilità, la pianificazione e la previsione delle vendite devono prendere in considerazione anche i costi del capitale.

Costi di capitale

Molti degli asset di proprietà delle società di servizi pubblici richiedono una previsione di manutenzione a lungo termine. Le centrali elettriche e le linee di trasmissione richiedono una manutenzione costante per un periodo di 10, 15 o addirittura 25 anni. Di conseguenza, le società di servizi pubblici devono essere in grado di prevedere quando i costi di manutenzione dei loro asset devono essere rinnovati.

Pianificazione della domanda

Le aziende di servizi pubblici devono essere in grado di prevedere la quantità di elettricità necessaria. Per fare ciò, queste organizzazioni devono suddividere i dati in base al tipo di cliente e ai gradi giorno di raffreddamento.

La pianificazione della domanda consente all'Ufficio finanziario di valutare il consumo di base rispetto a sottili variazioni di temperatura, che possono influenzare la domanda di elettricità. Questo processo deve considerare le previsioni meteorologiche, il tipo di cliente e le tendenze storiche.

Le aziende di servizi pubblici devono anche essere in grado di prevedere le perdite di linea e altri fattori di business come le interruzioni e i disastri naturali che potrebbero richiedere una manutenzione supplementare delle linee.

Reporting multisfaccettato

Il reporting multisfaccettato consente alle organizzazioni di servizi di pubblica utilità di aderire agli standard GAAP, FERC, IFRS e ad altri standard di settore. La rendicontazione multisfaccettata influisce sui dati effettivi più che su quelli di pianificazione. Tuttavia, una volta che le aziende di servizi di pubblica utilità hanno gettato le basi per un'efficace pianificazione finanziaria integrata, possono anche completare la rendicontazione multisfaccettata per i dati effettivi e comparativi, nonché per il budget.

Per intraprendere con successo un approccio integrato alla pianificazione finanziaria, le aziende di servizi pubblici dovrebbero unire le funzioni sopra menzionate. L'implementazione di un unico sistema unificato, come Prophix, consentirà a queste funzioni di collegarsi ai più ampi modelli finanziari e di budget dell'organizzazione, permettendo un approccio coeso e allineato alla pianificazione finanziaria.