Come calcolare e prevedere il Cash flow aziendale in tempi incerti
Sai quanti soldi ci sono nella tua attività Conti da un giorno all'altro? Puoi prevedere quanta liquidità avrà a disposizione la tua azienda nel prossimo trimestre? E l'anno prossimo? Gestire la liquidità della tua azienda può sembrare un compito travolgente.
E con i cambiamenti imprevisti dei ricavi e dei costi a causa della pandemia, non è un compito da poco rivedere le tue precedenti aspettative Cash flow .
Una gestione impropria dei Cash flowoperativi aziendali può portare a gravi problemi con le tue finanze. Senza una previsione Cash flow accurata, si corre il rischio di non avere fondi sufficienti per saldare le bollette e rimborsare i debiti. Quindi, è essenziale che tu capisca cos'è il Cash flowoperativo e cosa può dirti sulla tua attività.
Con i fondi che arrivano da così tante fonti, le spese aziendali che spuntano costantemente e le fluttuazioni nei numeri delle vendite, può sembrare impossibile tenere traccia esattamente di quanti soldi ha la tua azienda in ogni momento.
Il Cash flowoperativo aziendale è la quantità di denaro generato dalle normali operazioni commerciali della tua azienda. Questo è un calcolo importante da monitorare perché può indicare se la tua azienda deve ridurre le operazioni, mantenere la rotta o perseguire iniziative di crescita.
Diamo un'occhiata a come calcolare la Cash flow della tua attività e quali informazioni puoi trarre da questa metrica.
Come calcolare la Cash flowoperativa della tua azienda
Puoi pensare al Cash flowoperativo come alle tue spese operative sottratte dal tuo reddito netto, rivelando la quantità di liquidità che la tua azienda ha effettivamente. La spiegazione più semplice per una sana Cash flow operativa è che le entrate dovrebbero superare le spese operative. Quando la disparità tra i due numeri è grande, hai abbastanza liquidità e la tua azienda è redditizia operativa.
Sebbene questa spiegazione sia la più diretta, ci sono anche altri fattori finanziari che devono essere presi in considerazione. La formula seguente è un altro modo per spiegare Cash flowdi funzionamento.
Utile netto + Oneri non monetari – Aumento del capitale circolante = Cash flowoperativa
Prima di poter determinare la Cash flowoperativa, è necessario calcolare i diversi componenti della formula:
- Reddito netto - L'utile netto è costituito dalle tue spese detratte dalle tue entrate.
- Spese non monetarie - Cio puo includere l'ammortamento, le azioni concesse ai dipendenti, i pagamenti differiti delle imposte o qualsiasi altro elemento non monetario
- Variazioni del capitale circolante - Gli incrementi dei crediti e delle rimanenze sono dedotti dall'utile netto e dalle spese non monetarie. I generatori di entrate come gli aumenti dei conti da pagare, le spese maturate o le entrate differite vengono aggiunti al reddito netto e alle spese non monetarie.
Previsione del Cash flowaziendale
Che senso ha calcolare il tuo Cash flow operativo? Questa è più di un'altra attività nella tua lista di cose da fare. Il Cash flow operativo può fornire una serie di informazioni preziose per la tua situazione finanziaria, consentendoti di prendere le decisioni più informate per la tua attività. Poiché questi numeri cambiano così frequentemente, il tuo Cash flow operativo può apparire diverso da un giorno all'altro.
Una previsioneCash flow ti consente di stimare il tuo Cash flowoperativo futuro, in base agli eventi finanziari previsti, come l'acquisto di nuovo inventario o l'aggiunta di un nuovo cliente. Una previsione Cash flow utilizza i dati dei flussi di cassa passati e delle tue finanze attuali per proiettare la tua stabilità finanziaria nei prossimi mesi, trimestri o anni. Anche se una previsione potrebbe non essere accurata al 100% a causa di fattori imprevisti, con un numero sufficiente di dati, puoi prevedere le tendenze del quadro generale nella tua attività.
Ecco alcune domande chiave sulla tua attività a cui la previsione del tuo Cash flowoperativo può aiutarti a rispondere:
- Quanti soldi hai a disposizione da spendere in base alle entrate previste?
- Ci sono aumenti o diminuzioni stagionali dei ricavi che potrebbero influire sulla tua capacità di spesa?
- Avrai bisogno di aumentare o diminuire la tua forza lavoro in futuro?
- La tua azienda è pronta a crescere?
- Se stai perseguendo iniziative di crescita, in quali risorse puoi permetterti di investire per sostenere gli sforzi di crescita?
Si stima che l'82% delle aziende fallisca a causa di una cattiva gestione della liquidità. Tuttavia, con informazioni come queste, puoi determinare la rotta giusta per la tua attività e assicurarti di prendere decisioni informate su come viene utilizzato il tuo denaro contante.
Gestione continua delle previsioni Cash flow operative e Cash flow
Il calcolo del Cash flowoperativo e la stesura di una previsione sono solo i primi passi. Devi investire tempo e sforzi per gestire continuamente il tuo Cash flow operativo e mantenere aggiornate le tue previsioni. Sebbene questi siano passaggi essenziali, comportano comunque alcune sfide.
4 sfide comuni con la gestione Cash flow
- Difficoltà a prevedere le spese. Sia le grandi che le piccole aziende possono avere difficoltà a prevedere le spese. Per le grandi aziende, i team di contabilità possono avere difficoltà a compilare tutte le metriche necessarie per calcolare la Cash flowoperativa. Le aziende più piccole potrebbero non avere le risorse per dedicare tempo al monitoraggio e al calcolo dei Cash flowaziendali.
- Transazioni impreviste. Le spese impreviste si presentano continuamente. Forse eri sul punto di chiudere un affare quando la vendita è fallita. Forse un'apparecchiatura importante è stata danneggiata inaspettatamente e deve essere riparata. Tenere traccia di questi eventi imprevisti in tutti i reparti può richiedere molto tempo e impegnarsi.
- Previsioni imprecise. La proiezione del Cash flow aziendale dipende dalla proiezione accurata delle trattative chiuse e dalla stabilità dei ricavi. Le proiezioni calcolate male possono distorcere le previsioni sulla capacità di spesa.
- Mantenere costantemente un Fogli di calcolo. È probabile che i fondi vengano spesi dalla tua azienda su base giornaliera. E, per una previsione accurata Cash flow , devi tenere traccia di ogni transazione. Questo puo essere un compito scoraggiante, noioso e dispendioso in termini di tempo, motivo per cui i team di contabilità spesso lo lasciano incompiuto o non riescono ad aggiornare regolarmente la previsione.
Molte aziende faticano a prevedere con precisione Cash flowaziendali, soprattutto quando lo fanno manualmente tramite Excel. Tuttavia, c'è un'altra opzione che può rendere le proiezioni Cash flow più accurate e toglierti la responsabilità dal piatto: l'automazione.
Automatizzare la gestione Cash flow aziendale
Se sei sopraffatto dal pensiero di gestire la tua attività Cash flow, non preoccuparti. I fornitori di software hanno sviluppato soluzioni di contabilità per automatizzare la gestione Cash flow , semplificando il processo per le aziende di qualsiasi dimensione. Queste soluzioni raccolgono e tengono traccia di tutti i punti Dati applicabili e li compilano in previsioni accurate e aggiornate automaticamente.
Soluzioni come Prophix, ad esempio, ottimizzano l'intero processo di gestione Cash flow , consentendoti di riportare l'attenzione sulle normali operazioni aziendali e sulle responsabilità lavorative. Ogni centesimo che entra o esce dalla tua attività può essere monitorato automaticamente utilizzando questa soluzione, con poco sforzo da parte dei tuoi team contabili.
L'automazione della gestione e delle previsioni dei Cash flowoperativi può migliorare il modo in cui pianifichi la tua attività, comprendi le metriche aziendali e massimizzi l'efficienza operativa. Tuttavia, è fondamentale trovare la soluzione giusta da adottare. Quando valuti diverse soluzioni, assicurati di considerare in che modo ciascuna opzione semplificherà la gestione operativa Cash flow . Con una migliore gestione e previsioni Cash flow più accurate, la tua azienda puo prendere decisioni informate che miglioreranno notevolmente i tuoi profitti.
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